被立案调查一年多后，深交所主板上市公司特发信息（000070.SZ）2024年5月12日晚间公告，收到深圳证监局出具的《行政处罚及市场禁入事先告知书》。因特发信息收购的公司为完成业绩承诺财务造假，导致特发信息2015年至2019年年度报告存在虚假记载，该公司以及多位相关责任人均将被处罚，合计拟罚款金额超2,300万元。并有三名时任高管拟被分别采取10年、8年、6年的证券市场禁入措施。

时任特发信息董事、财务总监，兼任全资子公司特发东智董事的李增民，未能有效履职、推动解决特发东智相关财务管理问题，在特发信息2018年至2019年年度报告上签字确认，保证相应年度报告真实、准确、完整，系其他直接责任人员。

深圳证监局决定对时任特发信息董事、财务总监兼任特发东智董事李增民给予警告，并处以150万元罚款。

据公司2023年年报介绍，李增民，硕士，高级会计师，公司董事、财务总监。历任佛山中油高富石油有限公司财务总监，中石油燃料油有限责任公司财务处负责人，深圳优普泰服装科技有限公司财务总监，深圳市特发信息股份有限公司财务管理部经理。报告期内兼任公司全资子公司深圳特发东智科技有限公司董事，成都傅立叶电子科技有限公司董事，深圳市特发信息技术服务有限公司董事，广东特发信息光缆有限公司监事；公司控股子公司常州特发华银电线电缆有限公司董事，四川华拓光通信股份有限公司董事，深圳特发信息光纤有限公司监事，山东特发光源光通信有限公司监事。

2023年度，李增民的薪酬为85.83万元。

连续五年财报虚假记载        

2023年5月7日，特发信息因涉嫌信息披露违法违规，被证监会决定立案。今年5月10日，公司收到深圳证监局出具的《行政处罚及市场禁入事先告知书》。 

事先告知书显示，2015年4月8日，特发信息与陈传荣等4名深圳东志科技有限公司（后更名为深圳特发东智科技有限公司，下称特发东智）股东签订《发行股份及支付现金购买资产协议》，以支付现金和发行股份方式购买特发东智100%股权。         

同日，特发信息与特发东智3名自然人股东签订《利润补偿协议》，3名自然人股东承诺特发东智2015年至2017年三年累计净利润总额不低于1.43亿元，陈传荣单独补充承诺特发东智2018年、2019年、2020年净利润均不低于5860万元。2015年11月4日，特发东智完成股权变更，成为特发信息全资子公司。自2015年11月30日起，特发信息将特发东智纳入合并报表范围。              

经查，特发东智为完成业绩承诺，通过跨期调节营业成本、虚构业务等方式，虚增收入、虚增或虚减营业成本和利润。具体违法事实主要有二。          

一是2015年至2019年，特发东智通过少计或延迟入账客售料采购款、跨期调节营业成本的方式虚减或虚增营业成本。其中2015年至2018年分别虚减营业成本1,039.33万元、9,173.46万元、5,624.61万元、1,162.92万元，2019年虚增营业成本6,494.77万元。   

二是在2019年，特发东智通过伪造采购订单和相关物流单据等方式，虚构与深圳市友华通信技术有限公司、中国移动通信集团终端有限公司销售业务，虚增营业收入3.28亿元、营业成本2.84亿元，虚增利润总额4,386.71万元。          

特发东智上述行为导致特发信息2015年度至2018年度利润总额分别虚增1039.33万元、9173.46万元、5624.61万元、1162.92万元，2019年度利润总额虚减2108.06万元，占当期披露利润总额的比例分别为8.17%、34.74%、16.58%、3.29%、5.33%。特发信息披露的2015年至2019年年度报告存在虚假记载。       

拟合计罚款2350万元

三人被采取市场禁入措施        

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定，深圳证监局拟决定：  

一、对特发信息给予警告，并处以800万元的罚款；

二、对时任特发信息董事长或总经理，兼任特发东智董事长或董事蒋勤俭给予警告，并处以400万元罚款；

三、对时任特发东智董事、总经理陈传荣给予警告，并处以350万元罚款；

四、对时任特发东智董事、副总经理易宗湘给予警告，并处以200万元罚款；

五、对时任特发信息董事、总经理兼任特发东智董事杨洪宇，和时任特发信息董事、财务总监兼任特发东智董事李增民给予警告，并分别处以150万元罚款；

六、对时任特发信息董事会秘书、副总经理张大军，以及时任特发东智财务经理、成本会计王凌、刘颖给予警告，并分别处以100万元罚款。          

以上罚款金额合计达2,350万元。同时，蒋勤俭、陈传荣、易宗湘的违法行为情节较为严重，依据《证券法》《证券市场禁入规定》（证监会令第115号）相关规定，深圳证监局还拟决定：对蒋勤俭采取10年证券市场禁入措施，对陈传荣采取8年证券市场禁入措施，对易宗湘采取6年证券市场禁入措施。

特发信息表示，公司判断收到的《行政处罚及市场禁入事先告知书》涉及的违法违规行为未触及重大违法强制退市情形。目前公司生产经营管理及业务活动一切正常，将持续关注上述事项的进展情况，并及时履行信息披露义务。

股票简称变更为ST特信

5月12日晚间，特发信息同步发布提示性公告，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第(八)款规定：根据中国证监会行政处罚事先告知书载明的事实，深交所将对公司股票实施其他风险警示。公司股票自5月13日开市起停牌一天，并于5月14日开市起复牌。

公司股票在5月14日开市起被实施其他风险警示，公司股票简称由“特发信息”变更为“ST特信”；股票代码不变，仍为“000070”；股票交易日涨跌幅限制5%。

资料显示，公司以信息通信业务为基础，目前主要有线缆制造、光电制造、智慧服务和科技融合四大业务板块。今年一季度，公司实现营收10.7亿元，同比增长10%；归母净利润0.14亿元，同比增长237%。          

截至4月19日，公司股东总户数有10万户。

截至5月10日收盘，特发信息每股报7.9元，与年初的高位相比跌超30%。公司最新市值为71亿元。